Банки и микро-финансовые организации всегда благоволят предприимчивым людям, так как бизнес требует немалых вложений и их владельцы крайне заинтересованы быстрей гасить долги и выходить в плюс. Поэтому различные компании и индивидуальные предприниматели нередко обращаются в кредитные организации и берут кредиты как для стартового капитала, так и для дальнейшего развития своего дела. Однако даже у самого успешного и честного предпринимателя бывают проблемы: снижение спроса из-за высокой конкуренции, неожиданная болезнь, нехватка квалифицированных кадров и как следствие, ухудшение производства с дальнейшим падением цен на товары. Для покрытия предыдущих долгов/поддержания бизнеса ИП вынуждены брать новые кредиты, за которые приходится отдавать уже всю свою выручку и даже продавать имущество. В таких ситуациях возникает закономерный вопрос: как законно списать долги, чтобы с наименьшими потерями восстановить позиции своего бизнеса? В данной статье мы подробно разберем варианты решения этой проблемы и дадим все необходимые рекомендации.
Как можно проверить, есть ли долги у организации
- заведите на сайте Госуслуг аккаунт для физического лица — проверьте наличие долгов по номеру своего ИНН (Индивидуальный Номер Налогоплательщика);
- проверьте личный кабинет ИП на сайте Налоговой инспекции России;
- воспользуйтесь поиском по базе данных федеральной службы судебных приставов, введя ИНН или фамилию, указанные в ИП.
Виды задолженности у ИП
- налоговая;
- кредитная.
Ответственность за неуплату налогов
В зависимости от совершенного нарушения, предпринимателю грозят следующие виды ответственности:
- административная;
- уголовная.
Чем грозит неуплата долгов по кредитам
Невыполнение долговых обязательств перед своим кредитором может обернуться для должника множеством неприятных последствий. Среди них можно выделить следующие:
- начисление штрафов и увеличение суммы долга;
- ухудшение кредитной истории и рейтинга;
- блокировка счета;
- списание средств со счета;
- изъятие большого количества личных вещей должника для закрытия кредита;
- арест имущества;
- неприятное общение с коллекторами и сотрудниками банков;
- запрет на выезд за границу;
- реализация имущества для погашения долга;
- риски уголовной ответственности: если заемщик намеренно не выплачивает сумму долга, размер которой превышает 2 миллиона рублей — ему грозят штрафные санкции и лишение свободы.
Какие долги может списать ИП?
Индивидуальный предприниматель может списать задолженность по займам, кредитам, налоговым недоимкам. Однако если у должника накопился долг по алиментам, есть обязательства перед своими сотрудниками, а также личные долги и штрафы, образовавшиеся от каких-либо юридических санкций (правонарушения, возмещение вреда здоровью и т.п.) — списать ничего не получится.
Банкротство — один из самых распространенных вариантов решения проблемы накопившейся задолженности. Однако стоит отметить, что данная процедура не всегда решает вопрос долгов: получить статус банкрота можно только при определенных условиях, а долг работникам потом отдавать все равно придется.
Когда ИП может рассчитывать на статус банкрота?
- трехмесячная задолженность, сумма которой превышает порог в 500 тысяч рублей;
- отсутствие средств/имущества для погашения задолженности суммой менее 500 тысяч рублей.
Как можно признать себя банкротом
1) во внесудебном порядке (при условии, что сумма долга не превышает 500 тысяч рублей): для этого нужно обратиться в МФЦ («Мои документы») по месту жительства. Для реализации этого варианта у должника должны полностью отсутствовать какие-либо средства для погашения долга (это должно подтвердить хотя бы одно исполнительное производство). Процедура банкротства через МФЦ полностью бесплатная и не требует участия финансового управляющего и какого-либо юриста. Она длится полгода.
Важно: на практике, предпринимателям приходится чаще банкротиться именно через суд, так как в данном случае кредиторам выгоднее не доводить дело до судебного взыскания(блокируя тем самым возможность должнику банкротства через МФЦ) и просто периодически напоминать своему заемщику о долге;
2) подать заявление в Арбитражный суд, расположенный в регионе проживания (если сумма задолженности превышает 500 тысяч рублей). В отличие от вышеописанного, это более трудоемкий и финансово затратный способ банкротства, который потребует участия специалистов.
Банкротство через МФЦ
Для оформления статуса банкрота через центр государственных и муниципальных услуг, должнику необходимо прийти в офис МФЦ, расположенный по месту жительства и написать заявление на признание себя финансово несостоятельным. Потребуются следующие документы:
- паспорт;
- справки обо всех имеющихся кредитах.
В течение трех дней МФЦ проведет проверку на предмет соответствия ИП требованиям и начнет процедуру банкротства.
Банкротство ИП через суд
Чтобы получить статус банкрота предпринимателю потребуется оплатить следующие расходы:
- госпошлина за подачу заявления: 300 рублей;
- услуги финансового управляющего: 25 тысяч руб., + 7 % выручки от реализации имущества в счет погашения долга;
- юридическое сопровождение процесса: около 100 тысяч рублей;
- почтовые расходы: около 1 тыс. руб.;
- публикация извещений о своем статусе банкрота в СМИ и федеральном реестре сведений о банкротстве: от 1 тыс. руб.
Необходимый список документов для подачи в суд на банкротство ИП
- заявление;
- документы, подтверждающие наличие долгов: кредитные договоры, расписки, счета;
- выписка из государственного реестра индивидуальных предпринимателей;
- данные обо всех активах ИП (недвижимость, автомобили, ценные бумаги, банковские счета);
- свидетельство о браке/разводе;
- свидетельство о рождении/усыновлении ребенка;
- копии документов о сделках с недвижимостью за последние несколько лет: покупка, продажа, передача в дар;
- квитанция об оплате судебного счета.
В чем заключается работа финансового (арбитражного) управляющего
Арбитражный управляющий — это специалист, на основании судебного решения занимающийся процедурой банкротства должника. Он управляет всеми средствами и имуществом должника, реализует и полностью контролирует его активы в течение всего дела. В его обязанности также входит:
- реализация имущества должника для выплаты долга;
- контроль за соблюдением прав и свобод участников процедуры банкротства;
- организация собраний кредиторов;
- контроль за соблюдением всех норм действующего законодательства в процессе ведения дела;
- мониторинг хозяйственной деятельности должника.
Как суд проверяет кандидата на статус банкрота
Когда суд рассматривает вопрос о банкротстве ИП, он всегда проверяет, правомерно ли заявление предпринимателя и его намерение признать себя финансово несостоятельным. Если будет обнаружено, что в своих отношениях с кредитором должник злоупотребляет правом и ведет себя недобросовестно, он может быть привлечен к административной и уголовной ответственности. Такое имеет место быть в следующих случаях:
- действия должника повлекли за собой ущерб кредитору на сумму в несколько миллионов рублей;
- перед началом процедуры банкротства должник попытался скрыть свои активы/ имущество, посредством передачи их в дар другому лицу.
Как проходит процедура банкротства ИП
Индивидуальный предприниматель проходит процедуру банкротства вместе с арбитражным управляющим. Признать гражданина финансово несостоятельным можно несколькими способами:
- реструктуризация долга: изменение условий кредитных обязательств должника или пролонгация действующего кредитного договора. В период «кредитных каникул» арбитражный управляющий изучает материальное положение и доходы предпринимателя и составляет оптимальный график дальнейших выплат;
- мировое соглашение с кредитором: предприниматель и его кредитор приходят к компромиссу и договариваются о новом сроке погашения долгов;
- реализация имущества должника в счет погашения задолженности: если два вышеописанных варианта не решили проблему, арбитражный управляющий может выставить на торги имущество ИП.
Важно: предоставленная здесь информация дает только базовые знания о банкротстве. За более подробными рекомендациями лучше обратиться к квалифицированным специалистам по банкротству, так как каждая ситуация индивидуальна и предпринимателю необходимо всегда учитывать все «за» и «против». Возможность избавиться от долгов безусловно очень привлекательна, но здесь есть также свои подводные камни, о которых мы поговорим далее.
Негативные стороны банкротства ИП
Помимо плюсов у статуса банкрота есть немало негативных последствий, о которых необходимо помнить предпринимателю:
- возможная потеря имущества (списать не могут только единственное жилье);
- списание средств с расчетных и личных счетов: все идет в счет погашения задолженности;
- закрытие своего ИП с дальнейшим запретом на занятие предпринимательской деятельностью в ближайшие пять лет;
- запрет на взятие кредитов и займов в последующие пять лет;
- ухудшение кредитной истории: банки и мфо неохотно идут на сотрудничество с банкротом;
- потеря лицензий, сертификатов и разрешений для ведения своего бизнеса:
- банкроту нельзя занимать руководящие должности в органах управления юридического лица в последующие пять лет;
- 5 лет нельзя подавать заявку на новую процедуру о признании своей финансовой несостоятельности.
Другие варианты списания задолженности ИП
Налоговая амнистия
В соответствии с Налоговым Кодексом РФ, предприниматель может воспользоваться специальной государственной программой для поддержки бизнеса. Она позволяет списать старые долги по налогам и страховым взносам. Фискальная амнистия действует в следующих случаях:
- задолженность по страховым взносам в ПФР/ФОМС/ФСС возникла до 1 января 2017 года;
- долги по налоговым платежам, которые образовались до 1 января 2015 года;
- кредитор не начинал судебное производство в отношении своего должника до вышеуказанных временных периодов.
Истечение сроков исковой давности
Взыскание задолженности по суду продолжается в течение трех лет. Если кредитор не успел за это время получить свои деньги обратно — его претензии будут считаться необоснованными. Однако такая ситуация встречается крайне редко. Если должник долго не выходит на связь с кредитующим его банком, то чаще всего получает проблемы в виде коллекторов и судебных приставов.
Прощение долгов ИП со стороны кредиторов
Обе стороны могут согласовать изменения текущих условий кредитного договора и погашения задолженности. Кредитор может отозвать свои претензии, если должник найдет альтернативный способ решения вопроса: к примеру, отпишет ему часть имущества, передаст долг другому лицу и т.п. Если должник испытывает только временные трудности с финансами, а до этого момента вносил все платежи кредитору исправно, он может написать заявление о кредитных каникулах и попросить небольшую отсрочку.
Рефинансирование кредита ИПшнику
Если у должника хороший кредитный рейтинг и, как в вышеописанном варианте, только временные проблемы с деньгами, он может заключить со своим банком-кредитором (или другой финансовой организацией) новый договор с более лояльными условиями, чтобы стало легче гасить свою текущую задолженность.
Передача своего долга другому лицу
Должник может заключить соглашение с другим лицом, чтобы перевести свой долг на него. Для этого требуется согласие кредитора.
Отступное
Если должник не может выплатить своему кредитору оговоренную ранее сумму — он может передать ему какой-либо актив в счет погашения своей задолженности. Это может быть имущество должника или какие-либо услуги, которые он может оказать. Для этого заемщик и займодавец заключают договор о предоставлении отступного.
Передача имущества должника кредитору
Если должник и кредитор заключили между собой соглашение, по которому предприниматель переписывает на своего займодавца какое-либо имущество/активы на сумму задолженности — кредитные обязательства предпринимателя также можно считать законченными.
Как найти оптимальный вариант решения проблемы при банкротстве ИП
Лучше всего обратиться к экспертам по банкротству, которые помогут объективно оценить положение должника и его перспективы. В отдельных случаях проще договориться с кредитором, чем начинать долгую и затратную процедуру судебного банкротства. В любом случае лучше доверить свой вопрос хорошему специалисту, имеющему опыт в подобной деятельности. Наша компания много лет занимается банкротством индивидуальных предпринимателей и организаций. Клиенты получают юридическое сопровождение в суде, помощь в выборе арбитражных управляющих и, конечно, защиту от коллекторов. Звоните нам по телефону или пишите на электронную почту, указанную на сайте. Мы изучим вашу ситуацию и подберем наиболее эффективное решение, минимизировав при этом все дальнейшие риски.